자녀를 위한 새로운 저축 방법. 과연 좋은 선택일까요?
자녀를 위한 새로운 저축 방법. 과연 좋은 선택일까요?
"One Big Beautiful Bill Act"는 자녀를 위한 새로운 유형의 저축 계좌인 "트럼프 어카운트"를 도입합니다. 정부 예치금으로 시작하여 가족이 시간이 지남에 따라 더 많이 저축할 수 있도록 합니다. 이 분석기는 복잡한 규칙을 분석하여 가족에게 올바른 선택인지 결정하는 데 도움을 줍니다.
2025-2028년 출생 아동을 위한 1회성 연방 예치금.
가족, 친구 또는 고용주의 최대 연간 기부금.
적격 비용에 사용하더라도 인출 시 수익에 세금이 부과됩니다.
트럼프 어카운트의 생애 주기
계좌 개설
18세(상원) 또는 8세(하원) 미만 아동 대상.
자금 조달
정부 지원금 $1,000 + 연간 가족 기부금 $5,000.
자산 증식
인덱스 펀드에서 세금 이연으로 성장.
인출 및 세금 납부
학교/주택/사업에 사용; 수익은 과세 대상.
저축 계산기: 트럼프 어카운트 vs. 대안
트럼프 어카운트는 장기적으로 529 대학 저축 계획이나 Roth IRA와 어떻게 비교될까요? 이 계산기는 18년 후 각 계좌의 세후 가치를 예측합니다. 슬라이더를 사용하여 다양한 기부 금액이 결과에 미치는 영향을 확인하세요.
차트는 트럼프 어카운트에 대한 1회성 정부 예치금 $1,000과 모든 계좌에 대한 연평균 7%의 수익률을 가정합니다. 트럼프 어카운트 수익에 대한 세금은 15%(장기 자본 이득세율)로 가정합니다. 적격 목적을 위한 529 및 Roth IRA 인출은 비과세입니다.
시나리오: 즉시 현금 vs. 묶인 저축
트럼프 어카운트를 만드는 동일한 법안은 자녀 세액 공제(CTC)도 일시적으로 증액합니다. 두 자녀를 둔 가족의 경우 매년 주머니에 $1,000의 추가 현금이 생긴다는 의미입니다. 어느 것이 더 가치가 있을까요? 버튼을 클릭하여 장단점을 확인하세요.
강화된 자녀 세액 공제
현재 필요에 대한 즉각적이고 유연한 현금 혜택.
연간 (4년 동안)
트럼프 어카운트 예치금
미래를 위해 묶여 있는 1회성 예치금.
1회성 (자녀 2명)
결론
4년 동안 강화된 CTC는 오늘날 임대료, 식료품, 보육비를 돕기 위해 **$4,000의 현금**을 제공합니다. 트럼프 어카운트는 18년 이상 손댈 수 없는 **$2,000의 제한된 저축**을 제공합니다. 재정적 압박에 직면한 가족에게는 CTC의 즉각적인 현금이 훨씬 더 가치가 있습니다.
세부 사항: 단점은 무엇인가?
가족 친화적 정책으로 제시되었지만, 트럼프 어카운트에는 정책 전문가들이 지적한 몇 가지 중요한 결함이 있습니다. 이러한 문제는 효과를 제한하고 저소득 가정에 해를 끼칠 수도 있습니다.
트럼프 어카운트에는 **소득 제한이 없습니다**. 이는 연간 최대 $5,000를 쉽게 기부할 수 있는 부유한 가정이 기부할 여유가 없는 저소득 가정보다 자녀의 계좌가 훨씬 더 커질 것임을 의미합니다. 어반 인스티튜트의 분석가들은 이러한 보편적 설계가 부의 격차를 좁히는 대신 부유층을 위한 또 다른 세금 피난처 역할을 하여 실제로 격차를 넓힐 것이라고 예측합니다.
네. 중대한 간과 사항으로, 이 법안은 SNAP(푸드 스탬프) 및 메디케이드와 같은 프로그램에 대한 **자산 테스트에서 트럼프 어카운트 잔액을 면제하지 않습니다**. 이는 작고 접근할 수 없는 트럼프 어카운트를 가지고 있는 것만으로도 저소득 가정이 필수적인 식량 및 건강 혜택을 받을 자격이 없게 되어 미래 저축과 현재 생존 사이에서 선택을 강요당할 수 있음을 의미합니다.
세금 규칙이 가장 큰 함정입니다. 적격 인출이 비과세인 529 플랜이나 Roth IRA와 달리 **트럼프 어카운트의 수익은 항상 과세 대상**입니다. 하원 버전은 수익에 자본 이득세율을 적용하는 반면, 상원 버전은 일반 소득으로 과세합니다. 이는 기존 옵션에 비해 구조적으로 열등한 저축 수단이 됩니다.
이 계좌에는 의무적인 종료 날짜가 있습니다. 수혜자의 **31번째 생일에 계좌는 자동으로 해지**되며, 남은 자금은 분배되고 세금이 부과됩니다. 이 특이한 기능은 장기적인 부의 축적 목표에 반하며 금융 전문가들로부터 비직관적이라는 비판을 받아왔습니다.
공식 자료 및 유용한 링크
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